业绩包括市场相关的净利息收入调整、融资估值调整(FVA)(A)和净借方估值调整(DVA) 致使营收减少12亿美元（每股0.07美元）
2014年全年净收益48亿美元，或每股摊薄收益0.36美元，总收益 851亿美元(B)
业务延续强劲势头
- 2014年第四季度为住宅抵押贷款和房屋净值贷款提供了150亿美元资金，帮助大约41,000名房屋所有者购买房屋或抵押再融资
- 2014年第四季度发行了超过120万张新信用卡，其中67%发给老客户
- 全球财富与投资管理部门取得创纪录的资产管理费收入21亿美元；2014年第四季度税前利润为25%
- 全球银行业务较上年同期增加贷款31亿美元，或1.2%，至273 0亿美元
- 2014年第四季度减少非利息费用至 142亿美元，自合并美林(Merrill Lynch)以来达到最低季度费用
- 不计诉讼费用，非利息费用较上年同期下降12亿美元，至138亿美元 (C)
- 不计诉讼费用，遗留资产和维修费用较上年同期下降7亿美元，或38%，至11亿美元 (D)
- 信贷质量继续改善，净销帐较上年同期下降7亿美元或44%至9亿美元；净销账比为0.4%，创新十年新低
创纪录的资本和流动性水平
- 2014年第四季度的普通股1级资本比（基于巴塞尔协议3，标准方法，完全实施）估计为10.0%；按高级方法计算为9.6% (E)
- 估计的补充杠杆比率超过2018年最低要求，银行控股公司为5.9%，主要银行为7.0% (F)
- 创纪录的全球过剩流动性来源达到4390亿美元，较上年同期增长63亿美元；获得必要资金的时间为39个月
- 每股有形账面价值较上年同期增长5%至14.43美元(G)
- 每股账面值较上年同期增长3%至21.32美元
北卡罗来纳州夏洛特--(美国商业资讯)--美国银行(Bank of America Corporation)今天宣布，该公司2014年第四季度的净收益为31亿美元，或每股摊薄收益0.25美元，上年同期收益为34亿美元，或每股摊薄收益0.29美元。扣除利息费用的营收（以FTE为基础）(B)为190亿美元，上年同期为217亿美元。
最近三个季度的业绩包括三次调整，合计减少2014年第四季度的营收12亿美元（未扣税）并使每股收益降低0.07美元。这些调整有5.78亿美元负面市场相关的净利息收益(NII) 调整，这归因于长期利率下降导致对公司债券组合的债券溢价摊销加速；与在公司全球市场业务对无抵押衍生品实施融资估值调整有关的一次性过渡收费4.97亿美元；以及与公司信贷息差收缩有关的净DVA亏损1.29亿美元。上年同期正面市场相关的NII调整为2.1亿美元，净DVA亏损为6.18亿美元。不计本期的FVA影响以及两期的净DVA和市场相关NII调整，2014年第四季度营收为202亿美元，与之相比上年同期为221亿美元 (H)。2014年第四季度营收较上年同期下降，其中约7.2亿美元是债券销售收益和股权投资收益下降所致，其余则是由于银行抵押业务收益和交易账户利润降低。
非利息费用从去年同期的173亿美元下降至2014年第四季度的142亿美元，为该公司自美林合并以来最低季度费用。 信贷质量继续改善，信贷损失准备金从上年同期的3.36亿美元下降至2014年第四季度的2.19亿美元，而销帐比率为十年来最低水平。
2014日历年度净收益为48亿美元
全年净收益为48亿美元，或每股摊薄收益0.36美元，相比之下，上年同期为114亿美元或每股摊薄收益0.90美元。以FTE为基础(B)，2014年扣除利息费用的营收为851亿美元，上年为898亿美元。
非利息费用为751亿美元，上年为692亿美元。不计2014年诉讼费用164亿美元和2013年诉讼费用61亿美元，2014年的非利息费用为587亿美元，较上年下降44亿美元或7%。 (C)
首席执行官Brian Moynihan 表示：“2014年，我们继续投资我们的业务，同时降低费用并解决了最重大的诉讼事务。上季度，消费者存款和贷款发放数量稳固；财富管理客户余额增长至2.5万亿美元；我们增加了对中端市场和大型企业的贷款；而且我们保持在投资银行业务领域的领先地位。随着继续改进我们为顾客和客户建立的服务平台，我们将会面临更多工作和巨大的机会。我们将以良好的状态进入2015年，管理市场和经济带来的机遇和挑战。”
首席财务官Bruce Thompson ：“本季度期间，我们继续致力于优化资产负债表，在一个挑战性的利率和地缘政治环境中扩大资本并控制费用。信贷质量保持良好，反映了经济日益改善以及我们坚实的风险承受能力。”
部分财务摘要
|
截至以下日期的3个月 |
|
截至以下日期的一年 |
||||||||||||||
|
(百万美元计，每股数据除外) |
2014 年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014 年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|||||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础1 |
$ |
9,865 |
|
|
$ |
10,999 |
$ |
40,821 |
|
|
$ |
43,124 |
||||
|
非利息费用 |
9,090 |
10,702 |
44,295 |
46,677 |
||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础 |
18,955 |
21,701 |
85,116 |
89,801 |
||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础，不计DVA/FVA2 |
19,581 |
22,319 |
85,356 |
90,959 |
||||||||||||
|
信贷损失准备金 |
219 |
336 |
2,275 |
3,556 |
||||||||||||
|
非利息费用3 |
14,196 |
17,307 |
75,117 |
69,214 |
||||||||||||
|
净收益 |
$ |
3,050 |
$ |
3,439 |
$ |
4,833 |
$ |
11,431 |
||||||||
|
普通股每股摊薄收益 |
$ |
0.25 |
|
|
|
$ |
0.29 |
|
|
$ |
0.36 |
|
|
|
$ |
0.90 |
1 FTE是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿的第22-24页。以公认会计准则为基础，截至2014年12月31日的三个月和上年同期的净利息收益分别96亿美元和108亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年的净利息收益分别为400亿美元和423亿美元。以公认会计准则为基础，截至2014年12月31日的三个月和上年同期扣除利息费用的总营收分别为187亿美元和215亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年扣除利息费用的总营收分别为842亿美元和889美元。
2这是一种非公认会计准则财务衡量标准。截至2014年12月31日的三个月和上年同期净DVA/FVA亏损分别为6.26亿美元和6.18亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为2.4亿美元和12亿美元。截至2014年12月31日的三个月FVA亏损为4.97亿美元。
3其中包括截至2014年12月31日的三个月和上年同期诉讼费用3.93亿美元和23亿美元，以及截至2014年12月31日的一年和上年的诉讼费用164亿美元和61亿美元。
以FTE为基础(B) ，2014年第四季度的净利息收入达到99亿美元，较上年同期下降11亿美元。这归因于上述的市场相关7.88亿美元同比负幅调整，以及较低的贷款余额和收益。这些部分由存款利息支付降低和长期债务余额和收益降低而部分抵消。不计市场相关调整的影响，2014年第四季度净利息收益为104亿美元，前一季度为105亿美元，上年同期为108亿美元。
本季度的非利息收益较上年同期下降15%至91亿美元。剔除当期采用FVA的影响，以及两个会计期间的净DVA调整和股票投资收益，非利息收益较上年同期下降10%，这归因于销售和交易业绩以及抵押贷款银行业务的下滑 (H)。该下降被更高的信用卡收益和更高的投资和经纪服务收入部分抵消。
2014年第四季度的信贷损失准备金为2.19亿美元，较上年同期下降1.17亿美元，这归因于信贷质量改善。2014年第四季度的净销账为8.79亿美元，较上年同期下降7.03亿美元或44%，净销帐比从上年同期的0.68%下降至0.40%。净销帐的同比下降归因于投资组合走势包括房价持续改善。2014年第四季度的准备金释放额为6.60亿美元，而上年同期释放了12亿美元。
2014年第四季度非利息费用为142亿美元，而上年同期为173亿美元。该费用下降归因于诉讼费用下降（主要为抵押贷款）和人事费用的减少。2014年第四季度诉讼费用从上年同期的23亿美元降至3.93亿美元。不计诉讼费用，非利息费用较上年同期下降8%至138亿美元，反映了公司继续在成本节约和提高绩效方面取得进展。 (C)。
负责提供住宅抵押贷款和房屋净值贷款的遗留资产和服务业务(LAS)部门继续扎实推进努力减少费用的工作。2014年第四季度剔除诉讼费用的非利息费用下降至11亿美元，前一季度为13亿美元，上年同期为18亿美元，60天以上拖欠贷款的数量从前一季度的221,000和上年同期的325,000减少至189,000 (D)。
2014年第四季度的有效税率为29.2%，上年同期为10.6%。有效税率较上年同期的增长归因于当前季度缺少上年同期的某些离散税收优惠。
业务部门业绩
该公司公布五大业务部门的业绩：消费者和商业银行、消费者房地产服务、全球财富与投资管理、全球银行以及全球市场，剩余业务记录于“所有其他”部分。
消费者和商业银行
|
|
截至以下日期的3个月 |
|
截至以下日期的一年 |
|||||||||||||||
|
（百万美元计） |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础 |
|
$ |
7,541 |
|
|
$ |
7,496 |
$ |
29,862 |
|
|
$ |
29,864 |
|||||
|
信贷损失准备金 |
670 |
427 |
2,633 |
3,107 |
||||||||||||||
|
非利息费用 |
4,015 |
4,001 |
15,911 |
16,260 |
||||||||||||||
|
净收益 |
$ |
1,758 |
$ |
1,992 |
$ |
7,096 |
$ |
6,647 |
||||||||||
|
平均分配资本回报率1 |
24 |
% |
26 |
% |
24 |
% |
22 |
% |
||||||||||
|
平均贷款 |
$ |
161,267 |
$ |
163,157 |
$ |
161,109 |
$ |
164,574 |
||||||||||
|
平均存款 |
550,399 |
528,733 |
543,441 |
518,904 |
||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||
|
经纪资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
113,763 |
|
|
|
$ |
96,048 |
|
||
1平均分配资本回报率是非公认会计准则财务衡量标准。其他公司可能以不同方法对该衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第22-24页。
业务摘要
- 平均存款余额为5504亿美元，较上年同期增长217亿美元，或4%。
- 客户经纪资产较上年同期增长177亿美元(18%)至1138亿美元，这主要得益于新增客户账户、良好的账户流动和市场估值。
- 信用卡发行依然强劲。该公司在2014年第四季度发行了120万张新信用卡，较上年同期的100万张增长19%。2014年第四季度期间这些卡中大约有67%发给了老客户。
- 移动银行客户数量较上年同期增长15%至1650万人，其中有12%的客户存款交易通过移动设备完成，而上年同期这一比例为9%。自10月份推出Apple Pay™，已有近80万客户注册该服务，大约增加1100万张卡。
- Preferred Rewards计划继续扩展，带来更广泛、更深入的客户关系。至2014年底，大约120万客户注册了该计划。
财务概况
2014年第四季度消费者和商业银行的净收益为18亿美元，上年同期为20亿美元。这归因于改善信贷质量的步伐放缓导致的信贷损失准备金增加。信用卡收入增长导致的非利息收入升高被净利息收益下降（归因于收益率和贷款余额下降）抵消，因此营收与上年同期基本持平。
非利息费用为40亿美元，与上年同期持平。得益于移动银行业务和其他自助客户接触点的持续增长，该公司在第四季度期间缩小了其零售业务，再次减少92个银行业务中心，使其数量降至4,855 个。2014年第四季度平均分配资金回报率为24%，上年同期为26%。
消费者房地产服务
|
截至以下日期的3个月 |
|
截至以下日期的一年 |
|||||||||||||||
|
（百万美元计） |
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础 |
$ |
1,174 |
|
|
$ |
1,712 |
$ |
4,848 |
|
|
$ |
7,715 |
|||||
|
信贷损失准备金 |
(131 |
) |
(474 |
) |
160 |
(156 |
) |
||||||||||
|
非利息费用1 |
1,945 |
3,752 |
23,226 |
15,815 |
|||||||||||||
|
净亏损 |
$ |
(397 |
) |
$ |
(1,035 |
) |
$ |
(13,395 |
) |
$ |
(5,031 |
) |
|||||
|
平均贷款和租赁 |
87,978 |
89,687 |
88,277 |
90,278 |
|||||||||||||
|
期末 |
|||||||||||||||||
|
贷款和租赁 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
87,972 |
|
|
|
$ |
89,753 |
|
||
1包括截至2014年12月31日和上年同期的诉讼费用2.62亿美元和12亿美元，以及截至2014年12月31日的一年和上年同期152亿美元和38亿美元。
业务摘要
- 2014年第四季度该公司为第一留置权住宅抵押贷款和房屋净值贷款分别提供了116亿美元和34亿美元资金，前一季度分别提供了117亿美元和32亿美元。
- 2014年第四季度，遗留资产和服务业务提供的首次抵押贷款的60天以上违约数为较上年同期下降136,000起（16%）至189,000起。
- 不计诉讼费用，2014年第四季度遗留资产和服务业务的非利息费用从上年同期的18亿美元下降至11亿美元 (D)。
财务概况
2014年第四季度消费者房地产服务部门净亏损3.97亿美元，而上年同期的净亏损为10亿美元，这主要归因于诉讼费用的下降。
营收较上年同期下降5.38亿美元至12亿美元，这主要归因于服务组合缩小所导致的服务费下降。核心产品营收较上年同期下降1.07亿美元至2.97亿美元。
2014年第四季度的信贷损失准备金较上年同期下降3.43亿美元至1.31亿美元，这归因于信贷质量改善的放缓。
2014年第四季度的非利息费用较上年同期下降18亿美元，至19亿美元，这归因于诉讼费的降低以及LAS违约相关的员工安置费用和其他违约相关的服务费用的下降 (D)。房屋贷款费用也有所下降，反映了生产力的提高。
全球财富与投资管理
|
|
截至以下日期的3个月 |
|
截至以下日期的一年 |
|||||||||||||||
|
（百万美元计） |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础 |
|
$ |
4,602 |
|
|
$ |
4,479 |
$ |
18,404 |
|
|
$ |
17,790 |
|||||
|
信贷损失准备金 |
14 |
26 |
14 |
56 |
||||||||||||||
|
非利息费用 |
3,440 |
3,262 |
13,647 |
13,033 |
||||||||||||||
|
净收益 |
$ |
706 |
$ |
778 |
$ |
2,974 |
$ |
2,977 |
||||||||||
|
平均分配资本回报率1 |
23 |
% |
31 |
% |
25 |
% |
30 |
% |
||||||||||
|
平均贷款和租赁 |
$ |
123,544 |
$ |
115,546 |
$ |
119,775 |
$ |
111,023 |
||||||||||
|
平均存款 |
238,835 |
240,395 |
240,242 |
242,161 |
||||||||||||||
|
期末（10亿美元计） |
||||||||||||||||||
|
管理资产 |
$ |
902.9 |
$ |
821.4 |
||||||||||||||
|
客户余额总额2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2,498.0 |
|
|
|
2,366.4 |
|
||||
1平均分配资本回报率是非公认会计准则财务衡量标准。其他公司可能以不同方法对该衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第22-24页。
2客户余额总额被定义为管理资产、客户经纪资产、托管资产、客户存款和贷款（包括应收保证金）。
业务摘要
- 客户余额较上年同期增长6%至2.5万亿美元，这归因于更高的市场水平和净流入。
- 2014年第四季度的长期管理资产流为94亿美元，这是连续第22个季度实现正资产流。全年长期管理资产流达到创纪录的498亿美元。
- 该公司资产管理费为创纪录的21亿美元，较上年同期增长16%。
- 财富顾问数量较上年同期增加714人至17,231人，全年减员水平降至自美林合并以来的历史低点。
- 平均贷款余额较上年同期的1155亿美元增长7%至1235亿美元。
财务概况
2014年第四季度全球财富与投资管理部门的净收益为7.06亿美元，而上年同期为7.78亿美元。营收较上年同期增长3%至46亿美元，归因于非利息收益的增长（与创纪录的资产管理费有关），部分受到交易活动下降抵消。
非利息费用增长5%至34亿美元，归因于收入相关的薪酬激励和支持成本的增加。
2014年第四季度的平均分配资本回报率为23 %，较上年同期的31%有所下降，这归因于资本分配的增加，以及净利下降也略有影响。
全球银行
|
|
截至以下日期的3个月 |
|
截至以下日期的一年 |
|||||||||||||||
|
（百万美元计） |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础 |
$ |
4,057 |
|
|
$ |
4,303 |
$ |
16,598 |
|
|
$ |
16,479 |
||||||
|
信贷损失准备金 |
(29 |
) |
441 |
336 |
1,075 |
|||||||||||||
|
非利息费用 |
1,849 |
1,943 |
7,681 |
7,551 |
||||||||||||||
|
净收益 |
$ |
1,433 |
$ |
1,255 |
$ |
5,435 |
$ |
4,973 |
||||||||||
|
平均分配资本回报率1 |
18 |
% |
22 |
% |
18 |
% |
22 |
% |
||||||||||
|
平均贷款和租赁 |
$ |
270,760 |
$ |
268,864 |
$ |
270,164 |
$ |
257,249 |
||||||||||
|
平均存款 |
|
264,027 |
|
|
|
259,193 |
|
|
261,312 |
|
|
|
236,765 |
|
||||
1平均分配资本回报率是非公认会计准则财务衡量标准。其他公司可能以不同方法对该衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第22-24页。
业务摘要
- 2014年第四季度，Bank of America Merrill Lynch位列全球净投资银行服务费第二 ，扣除自主交易，全机构投资银行费用为15亿美元 (I)。
- 2014年第四季度，Bank of America Merrill Lynch在高收益公司债、杠杆贷款、资产支持证券、投资级公司债、辛迪加贷款、宣布并购、 股权资本市场和债券资本市场方面位列全球三大金融机构之一 (I) 。
- 平均贷款和租赁余额较前一季度增长37亿美元（1.4%）至2708亿美元，增长主要来自商业和工业投资组合。
财务概况
2014年第四季度全球银行部门净收益为14亿美元，较上年同期增长1.78亿美元（14%），主要归因于信贷损失准备金的下降和非利息费用下降部分被营收下降抵消。2014年第四季度营收为41亿美元，较上年同期下降6%，归因于投资银行服务费和净利息收入的下降。
2014年第四季度的信贷损失准备金为2900万美元，较上年同期减少4.70亿美元，前一年由于贷款增长而增加了准备金。2014年第四季度的非利息费用较上年同期减少9400万美元（5%）至18亿美元，这归因于人事费用下降以及上年同期完成某些技术计划。
2014年第四季度的平均分配资本回报率为18%，较上年同期的22%有所下降，这归因于资本分配的增长远远抵消了收益的增长。
全球市场
|
截至以下日期的3个月 |
|
截至以下日期的一年 |
|||||||||||||||
|
（百万美元计） |
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础 |
$ |
2,370 |
|
|
$ |
3,198 |
$ |
16,119 |
|
|
$ |
15,390 |
|||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础，不计净DVA /FVA1 |
2,996 |
3,816 |
16,359 |
16,548 |
|||||||||||||
|
信贷损失准备金 |
27 |
104 |
110 |
140 |
|||||||||||||
|
非利息费用 |
2,499 |
3,274 |
11,771 |
11,996 |
|||||||||||||
|
净收益（亏损） |
$ |
(72 |
) |
$ |
(47 |
) |
$ |
2,719 |
$ |
1,153 |
|||||||
|
平均分配资本回报率2 |
n/m |
n/m |
8 |
% |
4 |
% |
|||||||||||
|
平均资产总额 |
$ |
611,714 |
|
|
|
$ |
603,012 |
|
|
$ |
607,538 |
|
|
|
$ |
632,681 |
|
1这是非公认会计准则财务衡量标准。截至2014年12月31日的三个月和截至2013年12月31日的三个月净DVA/FVA亏损分别为6.26亿美元和6.18亿美元，至2014年12月31日的一年和截至2013年12月31日的一年净DVA/FVA亏损分别为2.40亿美元和12亿美元。截至2014年12月31日的三个月FVA亏损为4.97亿美元。
2平均分配资本回报率是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第22-24页。
业务摘要
- 尽管市场环境充满挑战，不计净DVA/FVA，股票销售和交易营收较上年同期温和增长至9.11亿美元 (L)。
- Bank of America Merrill Lynch连续第四年被《机构投资者》月刊评为全球研究公司第一名。
财务概况
2014年第三季度全球市场部门的净亏损为7200万美元，而上年同期为净亏损4700万美元，归因于销售和交易营收下降，大部分被诉讼费用和净DVA亏损下降抵消。本季度还受到与无抵押衍生品融资估值调整有关的4.97亿美元一次性交易费用的负面影响 (A)。
营收较上年同期下降8.28亿美元（26%）至24亿美元。不计本季度的6.26亿美元净DVA/FVA亏损和上年同期的6.18亿美元净DVA亏损，营收下降8.20亿美元至30亿美元 (J)。上年同期还包括大约2.20亿美元在某些遗留固定收益、货币和大宗商品(FICC)仓位利润的恢复。不计上年同期净DVA/FVA亏损和遗留仓位的利润恢复，全球市场销售和交易营收下降大约4亿美元至24亿美元 (J)。在此相同基础上，2014年第四季度FICC销售和交易营收从上年同期的19亿美元下降至15亿美元，归因于由客户活动减少导致的信贷和抵押贷款下降，部分被外汇和利率的较好业绩而抵消 (K)。股票销售和交易营收较上年同期温和上升至9.11亿美元 (L)。
非利息费用为25亿美元，较上年同期下降7.75亿美元，这归因于6.52亿美元的诉讼费下降以及与营收相关的激励计划的减少。
所有其他1
|
截至以下日期的3个月 |
|
截至以下日期的一年 |
|||||||||||||||
|
（百万美元计） |
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
扣除利息费用的总营收，以FTE为基础2 |
$ |
(789 |
) |
|
|
$ |
513 |
$ |
(715 |
) |
|
|
$ |
2,563 |
|||
|
信贷损失准备金 |
(332 |
) |
(188 |
) |
(978 |
) |
(666 |
) |
|||||||||
|
非利息费用 |
448 |
1,075 |
2,881 |
4,559 |
|||||||||||||
|
净收益（亏损） |
$ |
(378 |
) |
$ |
496 |
$ |
4 |
$ |
712 |
||||||||
|
平均贷款总额 |
183,090 |
|
|
|
226,027 |
|
|
202,512 |
|
|
|
235,460 |
|
||||
1所有其他项目包括资产负债管理活动、股票投资、国际消费卡业务、清算业务和其他。资产负债管理活动包括整体贷款住宅抵押贷款投资组合和投资证券、利率和外汇风险管理活动（包括剩余净利息收入分配）以及某些分配策略的影响和无效套期保值会计。
2营收包括截至2014年12月31日的三个月及上年同期的股票投资收益（7700万美元）和3.93亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年的6.01亿美元和26亿美元，截至2014年12月31日的三个月及上年同期的证券销售收益1.62亿美元和3.63亿美元，以及截至2014年12月31日的一年和上年的13亿美元和12亿美元。
2014年第四季度所有其他类别的净亏损为3.78亿美元，上年同期为净收益4.96亿美元，主要归因于净利息收入和非利息收益的下降并被减少的非利息费用部分抵消。
非利息收益较上年同期减少7.60亿美元，主要由于市场相关NII调整的7.88亿下调，归因于长期利率下降导致对公司债券组合的债券溢价摊销加速。
非利息收益较上年同期减少5.42亿美元，这归因于2014年第四季度股票投资收益和债券销售收益的下降。股票投资收益下降主要可归因于上年同期的股票投资出售以及Global Principal Investment (GPI)业绩较上年同期下降， GPI投资组合在过去几年中一直频繁起伏。
信贷损失准备金较上年同期增加1.44亿美元至3.32亿美元。2014年第四季度所得税为5.27亿美元，而上年同期为8.70亿美元，前期的税收费用归因于某些税务问题的解决和非美国业务的重组。
非利息费用较上年同期有所下降，主要归因于诉讼费用和基础设施支持成本的下降。
信贷质量
|
截至以下日期的3个月 |
|
截至以下日期的一年 |
|||||||||||||
|
（百万美元计） |
2014年12月31日 |
|
2013年12月31日 |
|
2014年12月31日 |
|
2013年12月31日 |
||||||||
|
信贷损失准备金 |
$ |
219 |
|
$ |
336 |
$ |
2,275 |
|
$ |
3,556 |
|||||
|
净销账1 |
879 |
1,582 |
4,383 |
7,897 |
|||||||||||
|
净销账比1, 2 |
0.40 |
% |
0.68 |
% |
0.49 |
% |
0.87 |
% |
|||||||
|
净销账比，不计PCI贷款组合2 |
0.41 |
0.70 |
0.50 |
0.90 |
|||||||||||
|
净销账比，包含PCI销账2 |
0.40 |
1.00 |
0.58 |
|
|
1.13 |
|
||||||||
|
2014年12月31日 |
|
2013年12月31日 |
|||||||||||||
|
不良贷款、租赁和失去赎回权的房产 |
$ |
12,629 |
$ |
17,772 |
|||||||||||
|
不良贷款、租赁和失去赎回权的房产比3 |
1.45 |
% |
1.93 |
% |
|||||||||||
|
贷款和租赁亏损备抵金 |
$ |
14,419 |
$ |
17,428 |
|||||||||||
|
贷款和租赁亏损备抵金比4 |
|
1.65 |
% |
|
1.90 |
% |
|||||||||
1分别不计截至2014年12月31日的三个月和上年同期的购入信用受损贷款销帐1300亿美元和7.41亿美元，以及截至2014年12月31日的一年和上年分别为8.10亿美元和23亿美元。
2净销账比使用净销账除以会计期间平均未偿贷款和租赁进行计算；季度业绩按年计算。
3 不良贷款、租赁和失去赎回权的房产比按不良贷款、租赁和失去赎回权的房产除以会计期间末的未偿贷款、租赁和失去赎回权的房产进行计算。.
4贷款和租赁亏损备抵金比按贷款和租赁亏损备抵金除以会计期间末的未偿贷款和租赁进行计算。
注：比率不包括以公允价值选择权衡量的贷款。
2014年第四季度信贷质量继续改善。与上年同期相比，大多数主要投资组合中的净销账均有所减少。不计全保险贷款，所有消费者投资组合中逾期30天的拖欠贷款均较上年同期有所减少，依然保持美国消费信用卡投资组合中的新低水平。此外，应提取准备金的受非议余额以及不良贷款、租赁和失去赎回权的房产也继续下降，分别较上年同期下降10%和29%。
2014年第四季度的净销帐为8.79亿美元，较上一季度的10亿美元和上年同期的16亿美元有所下降。2014年第四季度的信贷损失准备金从上年同期的3.36亿美元下降至2.19亿美元，这归因于投资组合走势包括房屋价格持续改善。2014年第四季度释放了6.60亿美元准备金，而上年同期释放了12亿美元。
2014年第四季度贷款和租赁损失备抵金与按年计算的净销账覆盖率为4.14倍，而上年同期为2.78倍。不计已购买信用减损贷款(PCI)，2014年第四季度和上年同期的按年计算的净销账覆盖率备抵金分别为3.66倍和2.38倍。
2014年12月31日的不良贷款、租赁和失去赎回权的房产为126亿美元，较2014年9月30日的142亿美元和2013年12月31日的178亿美元有所下降。
资本与流动性管理1,2,3
|
（10亿美元计） |
|
|
|
|
|
2014年12月31日 |
|
|
2014年9月30日 |
|||||
|
巴塞尔协议3过渡（标准方法） |
|
|
|
|
||||||||||
|
普通股1级资本 - 巴塞尔协议3 |
$ |
155.4 |
$ |
152.4 |
||||||||||
|
风险加权资产 |
1,261.5 |
1,271.7 |
||||||||||||
|
普通股1级资本比 - 巴塞尔协议3 |
|
|
12.3 |
% |
|
|
12.0 |
% |
||||||
|
巴塞尔协议3完全实施（标准方法）3 |
||||||||||||||
|
普通股1级资本 - 巴塞尔协议3 |
$ |
141.3 |
$ |
135.1 |
||||||||||
|
风险加权资产 |
1,415.4 |
1,418.2 |
||||||||||||
|
普通股1级资本比 - 巴塞尔协议3 |
|
|
10.0 |
% |
|
|
9.5 |
% |
||||||
|
|
||||||||||||||
|
（百万美元计，每股信息除外） |
|
|
|
|
2014年9月30日 |
|
|
|
||||||
|
有形普通股权益比4 |
7.47 |
% |
7.22 |
% |
7.20 |
% |
||||||||
|
股东权益总额 |
$ |
243,471 |
$ |
238,681 |
$ |
232,685 |
||||||||
|
普通股权益比 |
10.65 |
10.40 |
10.43 |
|||||||||||
|
每股有形账面价值4 |
$ |
14.43 |
$ |
14.09 |
$ |
13.79 |
||||||||
|
每股账面价值 |
|
21.32 |
|
|
|
20.99 |
|
|
|
20.71 |
|
|||
1监管资本比是初步数据。
2 2014年1月1日，巴塞尔协议3规则生效，还受制于主要与监管扣除和调整（影响普通股1级资本和1级资本）相关的过渡条款。
3巴塞尔协议3普通股1级资本和风险加权资产（完全实施）是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿的第18页。该公司的巴塞尔协议3（完全实施）预估基于当前对巴塞尔协议3规则的标准和高级方法的理解，并假设所有相关的监管模式获得批准，不计综合风险管理措施附加费的去除可能导致的风险加权资产减少。这些估算预计会随着公司业务的变化以及美国监管机构进一步制定规则或做出解释而不断演变。巴塞尔协议3规则要求银行监管机构批准某些模式作为风险加权资产计算的一部分。如果这些模式未获得批准，那么该公司的风险加权资产和导致的资本比会受到不利影响，在某些情况下影响会非常大。公司将继续评估拟议规则的潜在影响。
4有形普通股权益比和每股有形账面价值是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿的第22-24页。
2014年12月31日和2014年9月30日的普通股1级资本比（用于衡量风险加权资产的巴塞尔协议3标准过渡方法）分别为12.3%和12.0%。
虽然巴塞尔协议3完全实施标准方法和完全实施高级方法直至2018年才会生效，但是该公司提供了以下预估数据，供投资者对比。
2014年12月31日的预估普通股1级资本比（巴塞尔协议3标准方法，完全实施）为10.0%，较2014年9月30日的9.5%有所增长。(E)
2014年12月31日和2014年9月30日的预估普通股1级资本比（巴塞尔协议3高级方法，完全实施）均为9.6%，尽管第四季度运营风险加权资产增加(E)。
2014年12月31日，Bank Holding Company的预估补充杠杆比率(SLR)(F)约为5.9%，这超过了银行控股公司的5%最低补充杠杆比率要求，而2014年12月31日该公司主要银行机构的预估SLR大约为7.0%(F)，这超过6.0%的最低要求。
2014年12月31日，该公司的全球过剩流动性资源总额为4390亿美元，而2014年9月30日为4290亿美元，2013年12月31日为3760亿美元。2014年12月31日该公司获得必要资金的时间为39个月，2014年9月30日和2013年12月31日均为38个月。
2014年12月31日和2013年12月31日的期末已发行流通普通股数量分别为105.2亿美元和105.9亿美元。
2014年12月31日每股有形账面价值(G)为14.43美元，2013年12月31日为13.79美元。2014年12月31日每股账面价值为21.32美元，2013年12月31日为20.71 美元。
------------------------------
尾注
本新闻稿采用非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用该非公认会计准则财务衡量标准可以为评估部门业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对该衡量标准进行定义或计算。
(A) 2014年第四季度，美国银行对该公司全球市场业务的无抵押金融衍生品实施融资估值调整。该方法寻求解释当前融资成本价值，而非衍生品整个生命周期的累积成本。该方法导致公司全球市场业务在2014年第四季度计入一次性过渡费用4.97亿美元。
(B) 完全应税等值 (FTE) 基础是非公认会计准则。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿的第22-24页。以公认会计准则为基础，截至2014年12月31日的三个月和上年同期净利息收益分别为96亿美元和108亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为400亿和423亿美元。净利息收入（以FTE为基础，不计市场相关调整）是非公认会计准则财务衡量标准。截至2014年12月31日的三个月和上年同期的溢价摊销费用和无效套期保值市场相关调整分别为（6亿美元）和2亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为11亿美元和8亿美元。以公认会计准则为基础，截至2014年12月31日的三个月和上年同期扣除利息费用的总营收分别为187亿美元和215亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为842亿美元和889亿美元。
(C) 非利息费用（不计诉讼）是非公认会计准则财务衡量标准。截至2014年12月31日的三个月和上年同期的非利息费用（包含诉讼）分别为142亿美元和173亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为751亿美元和692亿美元。截至2014年12月31日的三个月和上年同期的非利息费用（不计诉讼）分别为138亿美元和150亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为587亿美元和631亿美元。截至2014年12月31日的三个月和上年同期的诉讼费用分别为3.93亿美元和23亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为164亿美元和61亿美元。
(D) 遗留资产和服务 (LAS) 非利息费用（不计诉讼）是非公认会计准则财务衡量标准。截至2014年12月31日的三个月和上年同期的LAS非利息费用分别为14亿美元和30亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为206亿美元和125亿美元。截至2014年12月31日的三个月和上年同期的LAS诉讼费用分别为2.56亿美元和12亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为152亿美元和38亿美元。
(E) 巴塞尔协议3普通股1级资本和风险加权资产（完全实施）是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿的第18页。2014年1月1日，巴塞尔协议3规则生效，需遵循与监管扣除和影响普通股1级(CET1)资本和1级资本的调整相关的过渡条款。该公司基于巴塞尔协议3高级方法的预估可能会随着美国银行监管机构更多政策出台或阐述或我们对规则理解和解释的演变而细化。如果我们的内部分析模式未获得批准或需要修改，可能会令我们的风险加权资产增加并对我们的资本比产生不利影响，某些情况下影响会非常巨大。该公司会继续评估拟议规则的可能影响。
(F)补充杠杆比率基于我们当前对银行业监管机构于2014年9月3日发布的最近敲定规则的理解预估。该预估比率使用季度末的1级资本（基于巴塞尔协议3完全实施）计算。分母按照资产负债表内资产总额的每日平均数以及季度中每个月末的某些表外风险资产（包括但不限于衍生品和证券融资交易）简单平均数计算。
(G)每普通股有形账面价值是非公认会计准则财务衡量标准。其他公司可能以不同方法对该衡量标准进行定义或计算。2014年12月31日的每股账面价值为21.32美元，而2014年9月30日和2013年12月31日分别为20.99美元和20.71美元。
(H) 扣除利息费用的营收（以FTE为基础，不计净DVA和股票投资收益）以及不计当前会计期间采用FVA的影响与净DVA和股票投资收益的非利息收入是非公认会计准则财务衡量标准。截至2014年12月31日的三个月和上年同期扣除利息费用的总营收分别为190亿美元和217亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为851亿美元和898亿美元。截至2014年12月31日的三个月和上年同期非利息收入分别为91亿美元和107亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为443亿美元和467亿美元。截至2014年12月31日的三个月FVA亏损为4.97亿美元，这归因于与采用融资估值调整（与该公司全球市场业务的无抵押衍生品有关）相关的一次性费用。截至2014年12月31日的三个月和一年净DVA/FVA亏损分别为6.26亿美元和2.40亿美元，而截至2013年12月31日三个月和一年的净DVA亏损分别为6.18亿美元和12亿美元。截至2014年12月31日的三个月和上年同期股票投资收益分别为（2000万美元）和4.74亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为11亿美元和29亿美元。
(I) Dealogic的排名截至2015年1月6日。
(J)不计DAV/FVA和2013年第四季度某些遗留FICC头寸恢复利润的全球市场营收是非公认会计准则财务衡量标准。截至2014年12月31日的三个月和一年的净DAV/FVA亏损分别为6.26亿美元和2.40亿美元，而截至2013年12月31日三个月和一年的净DVA亏损分别为6.18亿美元和12美元。2013年第四季度某些遗留FICC头寸恢复利润大约为2.20亿美元。
(K) FICC销售和交易营收（不计净DVA/FVA的影响）是非公认会计准则财务衡量标准。截至2014年12月31日的三个月和上年同期包含净DVA/FVA亏损的FICC营收分别为5.77亿美元和5.36亿美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为3.07亿美元和11亿美元。
(L)股票销售和交易营收（不计净DVA/FVA）是非公认会计准则财务衡量标准。截至2014年12月31日的三个月和上年同期股票净DVA/FVA亏损分别为4900万美元和8200万美元，截至2014年12月31日的一年和上年分别为6700万美元收益和4400万美元亏损。
注：首席执行官Brian Moynihan和首席财务官Bruce Thompson将在今天上午8:30（美国东部时间）召开的电话会议中讨论2014年第四季度业绩。报告内容以及配套资料可在美国银行投资者关系网站上http://investor.bankofamerica.com获取。欲连线听取本次电话会议，请拨打1.877.200.4456（美国）或1.785.424.1732（国际），会议ID：79795。
美国银行投资者关系网站将通过网播提供此次电话会议的回放。从1月15日中午至1月23日午夜通过拨打电话800.753.8546（美国）或1.402.220.0685（国际）也可以收听此次电话会议的回放。
关于美国银行
美国银行是全球最大的金融机构之一，为个体消费者、中小市场企业和大公司提供全方位的银行、投资、资产管理及其他金融和风险管理产品与服务。该公司拥有大约4800个零售银行办事处、大约15800台自动柜员机以及屡获殊荣的网上银行服务（拥有3100万活跃用户和大约1700万移动用户），从而为大约4800万名个人和小型企业客户提供服务。美国银行已跻身全球领先的财富管理公司之列，是企业和投资银行以及交易领域的全球领导者，为全世界的公司、政府、机构和个人提供众多资产类别的服务。美国银行通过一系列创新、易于使用的在线产品与服务为大约300万家小型企业用户提供业界一流的支持。该公司通过位于40多个国家的业务部门为客户服务。美国银行公司股票(NYSE: BAC)在纽约证券交易所上市。
前瞻性陈述
美国银行及其管理层可能作出一些构成《1995年私人证券诉讼改革法案》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995)界定的“前瞻性陈述”的陈述。这些陈述可以通过与历史或当前事实没有很大关联的事实进行辨别。前瞻性陈述经常使用“期望”、“目标”、“预计”、“希望”、“预测”、“打算”、“计划”、“目的”、“相信”、“继续”和其它类似意思的词语或者“将”、“可能”、“或许”、“应该”、“会”和“能够”等将来时或情态动词。前瞻性陈述代表美国银行对其未来业绩和营收、未来业务和整体经济状况以及其他事项的当前预期、计划或者预测。这些陈述不是未来业绩或表现的保证，涉及某些很难预测且通常非美国银行所能控制的风险、不确定因素和假设。实际的结果和业绩可能与在这些前瞻性陈述中表达或暗含的结果存在显著差异。
读者不应过于信赖任何前瞻性陈述，并应该考虑以下所有不确定性与风险，以及Item 1A条款下详述的因素。美国银行2013年10-K表年度报告和该银行随后向美国证券交易委员会提交的任何其它报告中涉及的“风险因素”： 该公司解决来自单一险种保险商、私有品牌投资者和其他投资者的陈述与保证条款回购索赔的能力，以及该公司有可能会面临来自一个或更多纠纷对方的相关服务、证券、欺诈、赔偿或者其他索赔；可能未获得法庭对协商和解的最终许可；包括有关BNY Mellon和解的法庭判决可能在上诉中被全部或部分推翻；未来的陈述与保证条款亏损可能会超过该公司记录的负债以及预测的陈述与保证条款敞口潜在亏损范围；该公司可能无法收回抵押贷款保险理赔；因未决或未来诉讼和监管程序产生的潜在索赔、赔偿、处罚、罚金和名誉受损，包括金额可能超过该公司记录的负债和诉讼风险可能造成的损失估计范围；欧洲委员会根据针对该公司竞争行为的调查可能实施的补救措施； LIBOR的可能结果，其他参考利率和外汇询价及调研；有关非美国司法管辖区的金融稳定性和增长速度的不确定性，这些司法管辖区可能在履行其主权债务方面面临困难并在金融市场、货币和交易方面承受相关压力，该公司与这类风险（包括直接、间接和运营风险）相关的敞口； 全球利率、汇率和经济状况的影响；潜在高利率环境下运营对该公司业务、财务状况的影响以及导致的业绩；主要信用评级机构对该公司的信用评级的不利变化；该公司某些资产和负债的公允价值预测；关于监管资本和流动性要求的内容、时机和影响的不确定性，包括但不限于，任何GSIB附加费用；执行和遵守新的不断变化的美国和国际监管规定的影响，包括但不限于恢复与处置计划要求、沃尔克规则以及衍生品监管规则；英国税收机关对NOL可以抵消多少年利润的提议限制可能造成的影响；公司或者第三方的操作或安全系统或基础设施的故障或被攻破，包括由网络攻击所导致；以及其他类似事项。
前瞻性陈述仅涉及截至陈述做出之日的情况，美国银行不承担更新任何前瞻性陈述来反映在前瞻性陈述做出之后出现的情况或事件影响的义务。
BofA Global Capital Management Group, LLC（简称“BofA Global Capital Management”）是美国银行公司旗下的资产管理部门。BofA Global Capital Management实体为机构与个人投资者提供投资管理服务与产品。
Bank of America Merrill Lynch是美国银行公司全球银行和全球市场业务部门的营销名称。租赁、衍生品和其他商业银行业务由美国银行公司的银行关联公司执行，包括美国联邦存款保险公司(FDIC)成员Bank of America, N.A.。证券、金融咨询和其他投资银行业务由美国银行公司的投资银行关联公司（简称“投资银行关联公司”）执行，其中包括Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated，这些公司既是注册经纪自营商，也是美国金融业监管机构(FINRA)和美国证券投资人保护公司(SIPC)的成员。投资银行关联公司提供的投资产品：不在联邦存款保险公司投保*可能损失价值*不受银行担保。美国银行公司的经纪自营商并非银行，是来自其银行关联公司的独立法律实体。除非明确指出，否则这些经纪自营商的义务并不是其银行关联公司的义务，并且这些银行关联公司对经纪自营商已售、提供或推荐的证券概不负责。上述情况也适用于其它非银行关联公司。
欲查看美国银行的更多新闻，请访问美国银行新闻室：http://newsroom.bankofamerica.com.
|
美国银行公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
部分财务数据 |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
|
（百万美元计，每股数据除外，股票数以千股计） |
||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|||||||||||||||||||||||
|
收益表摘要 |
2014年第四季度 |
2014年第三季度 |
2013年第四季度 |
|||||||||||||||||||||
|
截至2014年12月31日的一年 |
2013 |
|||||||||||||||||||||||
|
净利息收入 |
$ |
39,952 |
$ |
42,265 |
$ |
9,635 |
$ |
10,219 |
$ |
10,786 |
||||||||||||||
|
非利息收入 |
44,295 |
|
46,677 |
|
9,090 |
|
10,990 |
|
10,702 |
|
||||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收 |
84,247 |
88,942 |
18,725 |
21,209 |
21,488 |
|||||||||||||||||||
|
信贷损失准备金 |
2,275 |
3,556 |
219 |
636 |
336 |
|||||||||||||||||||
|
非利息费用 |
75,117 |
|
69,214 |
|
14,196 |
|
20,142 |
|
17,307 |
|
||||||||||||||
|
所得税前收益 |
6,855 |
16,172 |
4,310 |
431 |
3,845 |
|||||||||||||||||||
|
所得税费用 |
2,022 |
|
4,741 |
|
1,260 |
|
663 |
|
406 |
|
||||||||||||||
|
净收益（亏损） |
$ |
4,833 |
|
$ |
11,431 |
|
$ |
3,050 |
|
$ |
(232 |
) |
$ |
3,439 |
|
|||||||||
|
优先股股息 |
1,044 |
|
1,349 |
|
312 |
|
238 |
|
256 |
|
||||||||||||||
|
归于普通股股东的净收益（亏损） |
$ |
3,789 |
|
$ |
10,082 |
|
$ |
2,738 |
|
$ |
(470 |
) |
$ |
3,183 |
|
|||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
已发行普通股 |
25,866 |
45,288 |
648 |
69 |
624 |
|||||||||||||||||||
|
已发行在外流通普通股平均数 |
10,527,818 |
10,731,165 |
10,516,334 |
10,515,790 |
10,633,030 |
|||||||||||||||||||
|
已发行在外流通摊薄后普通股平均数(1) |
10,584,535 |
11,491,418 |
11,273,773 |
10,515,790 |
11,404,438 |
|||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
平均资产负债表摘要 |
||||||||||||||||||||||||
|
债务证券合计 |
$ |
351,702 |
$ |
337,953 |
$ |
371,014 |
$ |
359,653 |
$ |
325,119 |
||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
903,901 |
918,641 |
884,733 |
899,241 |
929,777 |
|||||||||||||||||||
|
盈利资产合计 |
1,814,930 |
1,819,548 |
1,802,121 |
1,813,482 |
1,798,697 |
|||||||||||||||||||
|
资产合计 |
2,145,590 |
2,163,513 |
2,137,551 |
2,136,109 |
2,134,875 |
|||||||||||||||||||
|
存款合计 |
1,124,207 |
1,089,735 |
1,122,514 |
1,127,488 |
1,112,674 |
|||||||||||||||||||
|
普通股股东权益 |
223,066 |
218,468 |
224,473 |
222,368 |
220,088 |
|||||||||||||||||||
|
股东权益合计 |
238,476 |
233,947 |
243,448 |
238,034 |
233,415 |
|||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
绩效比 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均资产回报率 |
0.23 |
% |
0.53 |
% |
0.57 |
% |
n/m |
0.64 |
% |
|||||||||||||||
|
平均有形普通股股东权益回报率(2) |
2.52 |
6.97 |
7.15 |
n/m |
8.61 |
|||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
每普通股信息 |
||||||||||||||||||||||||
|
收益（亏损） |
$ |
0.36 |
$ |
0.94 |
$ |
0.26 |
$ |
(0.04 |
) |
$ |
0.30 |
|||||||||||||
|
摊薄后收益（亏损）(1) |
0.36 |
0.90 |
0.25 |
(0.04 |
) |
0.29 |
||||||||||||||||||
|
已支付股息 |
0.12 |
0.04 |
0.05 |
0.05 |
0.01 |
|||||||||||||||||||
|
账面价值 |
21.32 |
20.71 |
21.32 |
20.99 |
20.71 |
|||||||||||||||||||
|
有形账面价值(2) |
14.43 |
13.79 |
14.43 |
14.09 |
13.79 |
|||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
2014年9月31日 |
2013年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
|
期末资产负债表摘要 |
||||||||||||||||||||||||
|
债务证券合计 |
$ |
380,461 |
$ |
368,124 |
$ |
323,945 |
||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
881,391 |
891,315 |
928,233 |
|||||||||||||||||||||
|
盈利资产合计 |
1,768,431 |
1,783,051 |
1,763,149 |
|||||||||||||||||||||
|
资产合计 |
2,104,534 |
2,123,613 |
2,102,273 |
|||||||||||||||||||||
|
存款合计 |
1,118,936 |
1,111,981 |
1,119,271 |
|||||||||||||||||||||
|
普通股股东权益 |
224,162 |
220,768 |
219,333 |
|||||||||||||||||||||
|
股东权益合计 |
243,471 |
238,681 |
232,685 |
|||||||||||||||||||||
|
已发行流通普通股 |
10,516,542 |
10,515,894 |
10,591,808 |
|||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
信贷质量 |
2014年第四季度 |
2014年第三季度 |
2013年第四季度 |
|||||||||||||||||||||
|
截至2014年12月31日的一年 |
2013 |
|||||||||||||||||||||||
|
净销账合计 |
$ |
4,383 |
$ |
7,897 |
$ |
879 |
$ |
1,043 |
$ |
1,582 |
||||||||||||||
|
净销账占平均未偿贷款和租赁的百分比(3) |
0.49 |
% |
0.87 |
% |
0.40 |
% |
0.46 |
% |
0.68 |
% |
||||||||||||||
|
信贷损失准备金 |
$ |
2,275 |
$ |
3,556 |
$ |
219 |
$ |
636 |
$ |
336 |
||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
2013年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
|
不良贷款、租赁和失去赎回权的房产合计(4) |
$ |
12,629 |
$ |
14,232 |
$ |
17,772 |
||||||||||||||||||
|
不良贷款、租赁和失去赎回权的房产占贷款、租赁和失去赎回权的房产总额的百分比(3) |
1.45 |
% |
1.61 |
% |
1.93 |
% |
||||||||||||||||||
|
贷款和租赁损失备抵金 |
$ |
14,419 |
$ |
15,106 |
$ |
17,428 |
||||||||||||||||||
|
贷款和租赁损失备抵金占未偿贷款和租赁总额的百分比(3) |
1.65 |
% |
1.71 |
% |
1.90 |
% |
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
美国银行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
|
部分财务数据（续） |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
|
（百万美元计） |
||||||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
巴塞尔协议3过渡 |
巴塞尔协议 1 |
|||||||||||||||||||||||
|
资本管理 |
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
2013年12月31日 |
|||||||||||||||||||||
|
风险资本指标(5, 6): |
||||||||||||||||||||||||
|
普通股1级资本 |
$ |
155,363 |
$ |
152,444 |
n/a |
|||||||||||||||||||
|
1级普通资本 |
n/a |
n/a |
$ |
141,522 |
||||||||||||||||||||
|
普通股1级资本比 |
12.3 |
% |
12.0 |
% |
n/a |
|||||||||||||||||||
|
1级普通资本比(7) |
n/a |
n/a |
10.9 |
% |
||||||||||||||||||||
|
1级杠杆比 |
8.2 |
7.9 |
7.7 |
|||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
有形权益比(8) |
8.42 |
8.10 |
7.86 |
|||||||||||||||||||||
|
有形普通股权益比(8) |
7.47 |
7.22 |
7.20 |
|||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
监管资本调节表(5, 6) |
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
||||||||||||||||||||||
|
监管资本——巴塞尔协议3过渡至完全实施 |
||||||||||||||||||||||||
|
普通股1级资本（过渡） |
$ |
155,363 |
$ |
152,444 |
||||||||||||||||||||
|
过渡期间1级资本的调整和扣除 |
(8,111 |
) |
(10,191 |
) |
||||||||||||||||||||
|
过渡期间的其他调整和扣除 |
(5,978 |
) |
(7,147 |
) |
||||||||||||||||||||
|
普通股1级资本（完全实施） |
$ |
141,274 |
|
$ |
135,106 |
|
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
|||||||||||||||||||||||
|
风险加权资产——依据报告到巴塞尔协议3（完全实施） |
||||||||||||||||||||||||
|
依据报告的风险加权资产 |
$ |
1,261,522 |
$ |
1,271,723 |
||||||||||||||||||||
|
报告至完全实施的风险加权资产变化 |
153,889 |
|
146,516 |
|
||||||||||||||||||||
|
巴塞尔协议3标准方法风险加权资产（完全实施） |
1,415,411 |
1,418,239 |
||||||||||||||||||||||
|
高级模式的风险加权资产变化 |
50,222 |
|
(8,375 |
) |
||||||||||||||||||||
|
巴塞尔协议3高级方法风险加权资产（完全实施） |
$ |
1,465,633 |
|
$ |
1,409,864 |
|
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
监管资本比 |
||||||||||||||||||||||||
|
巴塞尔协议3标准方法普通股1级资本比（过渡） |
12.3 |
% |
12.0 |
% |
||||||||||||||||||||
|
巴塞尔协议3标准方法普通股1级资本比（完全实施） |
10.0 |
9.5 |
||||||||||||||||||||||
|
巴塞尔协议3高级方法普通股1级资本比（完全实施） |
9.6 |
9.6 |
||||||||||||||||||||||
(1) 摊薄后每普通股收益（亏损）不计对每股收益反稀释的任何权益工具的影响。由于归属于普通股股东的净亏损，2014年第三季度没有受到稀释的潜在普通股。
(2) 平均有形普通股股东权益回报率和每普通股有形账面价值是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估公司业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对非公认会计准则财务衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的相应调节表，请参见第22-24页。
(3) 比率不包括会计期间以公允价值选择权进行会计的贷款。销账比的季度数据按年进行了计算。
(4) 余额不包括过期消费者信用卡、由房地产担保的消费者贷款（偿还由联邦住房管理局担保）、单独投保的长期备用协议（全保险房屋贷款）以及一般而言不是由房地产担保的其它消费者和商业贷款；已购买的信用减损贷款（但是客户的合约可能已经过期）；待售的不良贷款；根据公允价值选择权进行会计的不良贷款；以及2010年1月1日之前从已购买信用减损投资组合去除的非应计不良负债重组贷款。
(5) 监管资本比率是初步数据。
(6) 巴塞尔协议3规则于2014年1月1日生效，还需遵守主要与监管扣除和调整（影响普通股1级资本和1级资本）相关的过渡条款。我们公布了基于巴塞尔协议1（包含市场风险最终规则）的2013年12月31日数据。巴塞尔协议3普通股1级资本和风险加权资产（完全实施）是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见上文。该公司的巴塞尔协议3（完全实施）预估和补充杠杆比率基于当前对巴塞尔协议3规则的标准和高级方法的理解，基于巴塞尔协议3高级方法，风险加权资产主要用于确定市场风险和信用风险，与标准方法类似，还纳入运营风险。市场风险资本测量与标准方法一致，证券化风险除外（还允许使用监管公式方法），在信用风险资本测量中纳入CVA资本变化会产生某些差异。信用风险敞口利用内部评级模型进行测量，通过估计违约的可能性、违约造成的损失以及某些情况下的违约风险，确定适用的风险加权。根据巴塞尔协议3的计算需要管理层做出估计、假设和解释，包括基于历史经验预测未来事件发生的概率。实际结果可能与这些估计和假设有所不同。这些估计假定美国银行业监管机构批准我们的内部分析模型，但不包括去除适用于全面风险衡量的附加费。我们根据巴塞尔协议3高级方法的估计将随着美国银行业监管机构更多政策出台或阐释或我们对规则理解和解释的演变而加以细化。如果我们的内部分析模型未获得批准或需要进行修订，可能会导致我们风险加权资产的增加并对我们的资本充足率产生不利影响，某些情况下影响可能非常巨大。
(7) 1级普通股资本比相当于不计优先股的1级资本、信托优先证券、混合型证券和少数权益除以风险加权资产。
(8) 有形权益比等于期末有形股东权益除以期末有形资产。有形普通权益比等于期末有形普通股股东权益除以期末有形资产。有形股东权益和有形资产是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估公司业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对非公认会计准则财务衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的相应调节表，请参见第22-24页。
n/a = 不适用
n/m = 无意义
某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。
|
美国银行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
|
业务部门的季度业绩 |
||||||||||||||||||||||||
|
（百万美元计） |
||||||||||||||||||||||||
|
|
2014年第四季度 |
|||||||||||||||||||||||
|
消费者和商业银行 |
|
消费者房地产服务 |
|
全球财富与投资管理 |
|
全球银行 |
|
全球市场 |
|
所有其他 |
||||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收（以FTE为基础） (1) |
$ |
7,541 |
$ |
1,174 |
$ |
4,602 |
$ |
4,057 |
$ |
2,370 |
$ |
(789 |
) |
|||||||||||
|
信贷损失准备金 |
670 |
(131 |
) |
14 |
(29 |
) |
27 |
(332 |
) |
|||||||||||||||
|
非利息费用 |
4,015 |
1,945 |
3,440 |
1,849 |
2,499 |
448 |
||||||||||||||||||
|
净收益（亏损） |
1,758 |
(397 |
) |
706 |
1,433 |
(72 |
) |
(378 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配资本回报率(2) |
24 |
% |
n/m |
23 |
% |
18 |
% |
n/m |
n/m |
|||||||||||||||
|
资产负债表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
161,267 |
$ |
87,978 |
$ |
123,544 |
$ |
270,760 |
$ |
58,094 |
$ |
183,090 |
||||||||||||
|
存款合计 |
550,399 |
n/m |
238,835 |
264,027 |
n/m |
21,481 |
||||||||||||||||||
|
分配资本(2) |
29,500 |
23,000 |
12,000 |
31,000 |
34,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
163,416 |
$ |
87,972 |
$ |
125,431 |
$ |
272,572 |
$ |
59,388 |
$ |
172,612 |
||||||||||||
|
存款合计 |
556,568 |
n/m |
245,391 |
251,344 |
n/m |
18,898 |
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
2014年第三季度 |
||||||||||||||||||||||||
|
消费者和商业银行 |
消费者房地产服务 |
全球财富与投资管理 |
全球银行 |
全球市场 |
所有其他 |
|||||||||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收（以FTE为基础） (1) |
$ |
7,512 |
$ |
1,092 |
$ |
4,666 |
$ |
4,093 |
$ |
4,142 |
$ |
(71 |
) |
|||||||||||
|
信贷损失准备金 |
617 |
286 |
(15 |
) |
(32 |
) |
45 |
(265 |
) |
|||||||||||||||
|
非利息费用 |
3,972 |
7,271 |
3,403 |
1,905 |
3,335 |
256 |
||||||||||||||||||
|
净收益（亏损） |
1,861 |
(5,182 |
) |
813 |
1,413 |
373 |
490 |
|||||||||||||||||
|
平均分配资本回报率(2) |
25 |
% |
n/m |
27 |
% |
18 |
% |
4 |
% |
n/m |
||||||||||||||
|
资产负债表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
160,879 |
$ |
87,971 |
$ |
121,002 |
$ |
267,047 |
$ |
62,939 |
$ |
199,403 |
||||||||||||
|
存款合计 |
545,116 |
n/m |
239,352 |
265,721 |
n/m |
29,268 |
||||||||||||||||||
|
分配资本(2) |
29,500 |
23,000 |
12,000 |
31,000 |
$ |
34,000 |
n/m |
|||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
161,345 |
$ |
87,962 |
$ |
122,395 |
$ |
268,612 |
$ |
62,645 |
$ |
188,356 |
||||||||||||
|
存款合计 |
546,791 |
n/m |
238,710 |
255,177 |
n/m |
25,109 |
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
2013年第四季度 |
||||||||||||||||||||||||
|
消费者和商业银行 |
消费者房地产服务 |
全球财富与投资管理 |
全球银行 |
全球市场 |
所有其他 |
|||||||||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收（以FTE为基础） (1) |
$ |
7,496 |
$ |
1,712 |
$ |
4,479 |
$ |
4,303 |
$ |
3,198 |
$ |
513 |
||||||||||||
|
信贷损失准备金 |
427 |
(474 |
) |
26 |
441 |
104 |
(188 |
) |
||||||||||||||||
|
非利息费用 |
4,001 |
3,752 |
3,262 |
1,943 |
3,274 |
1,075 |
||||||||||||||||||
|
净收益（亏损） |
1,992 |
(1,035 |
) |
778 |
1,255 |
(47 |
) |
496 |
||||||||||||||||
|
平均分配资本回报率(2) |
26 |
% |
n/m |
31 |
% |
22 |
% |
n/m |
n/m |
|||||||||||||||
|
资产负债表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
163,157 |
$ |
89,687 |
$ |
115,546 |
$ |
268,864 |
$ |
66,496 |
$ |
226,027 |
||||||||||||
|
存款合计 |
528,733 |
n/m |
240,395 |
259,193 |
n/m |
34,306 |
||||||||||||||||||
|
分配资本 (2) |
30,000 |
24,000 |
10,000 |
23,000 |
30,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
165,094 |
$ |
89,753 |
$ |
115,846 |
$ |
269,469 |
$ |
67,381 |
$ |
220,690 |
||||||||||||
|
存款合计 |
531,608 |
n/m |
244,901 |
265,171 |
n/m |
27,912 |
||||||||||||||||||
(1) FTE是企业经营管理层使用的一个业绩衡量标准，管理层认为该标准可让投资者更好地了解有关利差的情况，从而更好地进行比较。
(2) 平均分配资本回报率按照净收益（根据资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用进行了调整）除以平均分配资本计算。分配资本和相关的回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估部门业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。（请参见本新闻稿第22-24页的“附件A：非公认会计准则调节表——与公认会计准则财务衡量标准的调节表”）。
n/m =无意义
某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。
|
美国银行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
|
业务部门全年业绩 |
||||||||||||||||||||||||
|
（百万美元计） |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
|
截至2014年12月31日的一年 |
||||||||||||||||||||||||
|
消费者和商业银行 |
消费者房地产服务 |
全球财富与投资管理 |
全球银行 |
全球市场 |
所有其他 |
|||||||||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收（以FTE为基础） (1) |
$ |
29,862 |
$ |
4,848 |
$ |
18,404 |
$ |
16,598 |
$ |
16,119 |
$ |
(715 |
) |
|||||||||||
|
信贷损失准备金 |
2,633 |
160 |
14 |
336 |
110 |
(978 |
) |
|||||||||||||||||
|
非利息费用 |
15,911 |
23,226 |
13,647 |
7,681 |
11,771 |
2,881 |
||||||||||||||||||
|
净收益（亏损） |
7,096 |
(13,395 |
) |
2,974 |
5,435 |
2,719 |
4 |
|||||||||||||||||
|
平均分配资本回报率(2) |
24 |
% |
n/m |
25 |
% |
18 |
% |
8 |
% |
n/m |
||||||||||||||
|
资产负债表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
161,109 |
$ |
88,277 |
$ |
119,775 |
$ |
270,164 |
$ |
62,064 |
$ |
202,512 |
||||||||||||
|
存款合计 |
543,441 |
n/m |
240,242 |
261,312 |
n/m |
30,255 |
||||||||||||||||||
|
分配资本 (2) |
29,500 |
23,000 |
12,000 |
31,000 |
34,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
163,416 |
$ |
87,972 |
$ |
125,431 |
$ |
272,572 |
$ |
59,388 |
$ |
172,612 |
||||||||||||
|
存款合计 |
556,568 |
n/m |
245,391 |
251,344 |
n/m |
18,898 |
||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||||||
|
截至2013年12月31日的一年 |
||||||||||||||||||||||||
|
消费者和商业银行 |
消费者房地产服务 |
全球财富与投资管理 |
全球银行 |
全球市场 |
所有其他 |
|||||||||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收（以FTE为基础）(1) |
$ |
29,864 |
$ |
7,715 |
$ |
17,790 |
$ |
16,479 |
$ |
15,390 |
$ |
2,563 |
||||||||||||
|
信贷损失准备金 |
3,107 |
(156 |
) |
56 |
1,075 |
140 |
(666 |
) |
||||||||||||||||
|
非利息费用 |
16,260 |
15,815 |
13,033 |
7,551 |
11,996 |
4,559 |
||||||||||||||||||
|
净收益（亏损） |
6,647 |
(5,031 |
) |
2,977 |
4,973 |
1,153 |
712 |
|||||||||||||||||
|
平均分配资本回报率(2) |
22 |
% |
n/m |
30 |
% |
22 |
% |
4 |
% |
n/m |
||||||||||||||
|
资产负债表 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
164,574 |
$ |
90,278 |
$ |
111,023 |
$ |
257,249 |
$ |
60,057 |
$ |
235,460 |
||||||||||||
|
存款合计 |
518,904 |
n/m |
242,161 |
236,765 |
n/m |
34,919 |
||||||||||||||||||
|
分配资本 (2) |
30,000 |
24,000 |
10,000 |
23,000 |
30,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
|
期末 |
||||||||||||||||||||||||
|
贷款和租赁合计 |
$ |
165,094 |
$ |
89,753 |
$ |
115,846 |
$ |
269,469 |
$ |
67,381 |
$ |
220,690 |
||||||||||||
|
存款合计 |
531,608 |
n/m |
244,901 |
265,171 |
n/m |
27,912 |
||||||||||||||||||
(1) FTE是企业经营管理层使用的一个业绩衡量标准，管理层认为该标准可让投资者更好地了解有关利差的情况，从而更好地进行比较。
(2) 平均分配资本回报率按照净收益（根据资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用进行了调整）除以平均分配资本计算。分配资本和相关的回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估部门业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。（请参见本新闻稿第22-24页的“附件A：非公认会计准则调节表——与公认会计准则财务衡量标准的调节表”）。
n/m =无意义
某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。
|
美国银行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||
|
补充性财务数据 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
（百万美元计） |
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
以FTE为基础的数据(1) |
2014年第四季度 |
2014年第三季度 |
2013年第四季度 |
|||||||||||||||||
|
截至2014年12月31日的一年 |
2013 |
|||||||||||||||||||
|
净利息收入 |
$ |
40,821 |
$ |
43,124 |
$ |
9,865 |
$ |
10,444 |
$ |
10,999 |
||||||||||
|
扣除利息费用的总营收 |
85,116 |
89,801 |
18,955 |
21,434 |
21,701 |
|||||||||||||||
|
净利息收益率(2) |
2.25 |
% |
2.37 |
% |
2.18 |
% |
2.29 |
% |
2.44 |
% |
||||||||||
|
效率比 |
88.25 |
77.07 |
74.90 |
93.97 |
79.75 |
|||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||
|
|
||||||||||||||||||||
|
其他数据 |
2014年12月31日 |
2014年9月30日 |
2013年12月31日 |
|||||||||||||||||
|
美国银行中心的数量 |
4,855 |
4,947 |
5,151 |
|||||||||||||||||
|
美国品牌ATM的数量 |
15,838 |
15,675 |
16,259 |
|||||||||||||||||
|
期末全职员工数量 |
223,715 |
229,538 |
242,117 |
|||||||||||||||||
(1) FTE是一种非公认会计准则财务衡量标准。FTE是企业经营管理层使用的一个业绩衡量标准，管理层认为该标准可让投资者更好地了解有关利差的情况，从而更好地进行比较。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见第22-24页。
(2) 自2014年第一季度开始，存放于美联储和某些非美国中央银行的计息存款包含在盈利资产中。先前会计期间的收益率已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。
某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。
|
美国银行公司及其子公司 |
|
与公认会计准则财务衡量标准的调节表 |
|
（百万美元计） |
该公司以FTE（一种非公认会计准则财务衡量标准）为基础对其业务进行了评估。该公司认为通过以FTE为基础的净利息收入管理业务可以提供有关利差的更准确信息，从而能够更好的进行对比。扣除利息费的总营收包括以FTE为基础的净利息收入和非利息收入。该公司以FTE为基础对相关比率和分析（即效率比和净利息收益率）进行了评估。为了以FTE为基础，净利息收入进行了调整，以反映基于税前的免税收入以及所得税费用的相应增加。为了这种计算，该公司使用35%的联邦法定税率。这种衡量标准可以确保基于应税和免税来源的净利息收入的可比性。效率比是指1美元营收与赚得这1美元营收的花费的比例，净利息收益率则对公司收益占资金成本的基点进行评估。
该公司还以利用有形权益（一种非公认会计准则财务衡量标准）的以下比率为基础对其业务进行了评估。有形权益是指调整后的股东权益或普通股股东权益金额减去商誉和无形资产（不计抵押服务权）并扣除相关的递延税负债。平均有形普通股股东权益回报率是指公司的收益贡献与调整后的平均普通股股东权益的比例。有形普通股权益比是指调整后的期末普通股股东权益除以扣除相关递延税负债后的总资产减去商誉和无形资产（不计抵押服务权）。平均有形股东权益回报率是指公司的收益贡献与调整后的平均股东总权益的比例。有形权益比是指调整后的期末股东权益除以扣除相关递延税负债后的总资产减去商誉和无形资产（不计抵押服务权）。每普通股有形账面价值等于调整后的期末普通股股东的权益除以期末在外流通普通股。这些衡量标准用来评估该公司的股权使用。此外，盈利能力、关系和投资模式均把平均有形股东权益作为重要衡量标准来支持公司的整体发展目标。
此外，该公司还基于利用平均分配资本的衡量标准对其业务进行了评估。该公司使用一种考虑了监管资本要求影响和内部风险资本模式的方法来为业务部门分配资本。该公司的内部风险资本模式使用一种包含每个部门的信用、市场、利率、业务和经营风险元素的风险调整方法。平均分配资本回报率按照净收益（根据资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用进行了调整）除以平均分配资本计算。分配资本和相关的回报率均是非公认会计准则财务衡量标准。公司会定期评估分配资本并基于多种因素（包括但不限于业务部门的风险敞口和风险状况、监管约束和战略计划）对其进行调整。作为该流程的一部分，2014年第一季度期间，该公司调整了分配给业务部门的资本额。这一变化导致了未分配资本的减少（已在“所有其他”中得以反映）以及分配给业务部门的资本额增长。先前的会计期间并未重新声明。
请参见下方以及第23-24页的表格，来查看截至2014年12月31日一年、截至2013年12月31日的一年以及截至2014年12月31日的第四季度、上一季度和上年同期的这些非公认会计准则财务衡量标准与公认会计准则财务衡量标准的调节表。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准为评估公司业绩提供了更高的透明度。其他公司或许会以不同方法对补充性财务数据进行定义或计算。
|
|
截至12月 31日的一年 |
|
|
2014年第四季度 |
|
|
|
2014年第三季度 |
|
|
|
2013年第四季度 |
|||||||||||||
|
2014 |
|
2013 |
|||||||||||||||||||||||
|
净利息收入与以FTE为基础的净利息收入的调节表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
净利息收入 |
$ |
39,952 |
$ |
42,265 |
$ |
9,635 |
$ |
10,219 |
$ |
10,786 |
|||||||||||||||
|
FTE调整 |
869 |
|
859 |
|
230 |
|
225 |
|
213 |
|
|||||||||||||||
|
以FTE为基础的净利息收入 |
$ |
40,821 |
|
$ |
43,124 |
|
$ |
9,865 |
|
$ |
10,444 |
|
$ |
10,999 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收与以FTE为基础的扣除利息费用的总营收的调节表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
扣除利息费用的总营收 |
$ |
84,247 |
$ |
88,942 |
$ |
18,725 |
$ |
21,209 |
$ |
21,488 |
|||||||||||||||
|
FTE调整 |
869 |
|
859 |
|
230 |
|
225 |
|
213 |
|
|||||||||||||||
|
以FTE为基础的扣除利息费用的总营收 |
$ |
85,116 |
|
$ |
89,801 |
|
$ |
18,955 |
|
$ |
21,434 |
|
$ |
21,701 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
所得税费用与以FTE为基础的所得税费用的调节表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
所得税费用 |
$ |
2,022 |
$ |
4,741 |
$ |
1,260 |
$ |
663 |
$ |
406 |
|||||||||||||||
|
FTE调整 |
869 |
|
859 |
|
230 |
|
225 |
|
213 |
|
|||||||||||||||
|
以FTE为基础的所得税费用 |
$ |
2,891 |
|
$ |
5,600 |
|
$ |
1,490 |
|
$ |
888 |
|
$ |
619 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均普通股股东权益与平均有形普通股股东权益的调节表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
普通股股东权益 |
$ |
223,066 |
$ |
218,468 |
$ |
224,473 |
$ |
222,368 |
$ |
220,088 |
|||||||||||||||
|
商誉 |
(69,809 |
) |
(69,910 |
) |
(69,782 |
) |
(69,792 |
) |
(69,864 |
) |
|||||||||||||||
|
无形资产（不计抵押服务权） |
(5,109 |
) |
(6,132 |
) |
(4,747 |
) |
(4,992 |
) |
(5,725 |
) |
|||||||||||||||
|
相关的递延税负债 |
2,090 |
|
2,328 |
|
2,019 |
|
2,077 |
|
2,231 |
|
|||||||||||||||
|
有形普通股股东权益 |
$ |
150,238 |
|
$ |
144,754 |
|
$ |
151,963 |
|
$ |
149,661 |
|
$ |
146,730 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均股东权益与平均有形股东权益的调节表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
股东权益 |
$ |
238,476 |
$ |
233,947 |
$ |
243,448 |
$ |
238,034 |
$ |
233,415 |
|||||||||||||||
|
商誉 |
(69,809 |
) |
(69,910 |
) |
(69,782 |
) |
(69,792 |
) |
(69,864 |
) |
|||||||||||||||
|
无形资产（不计抵押服务权） |
(5,109 |
) |
(6,132 |
) |
(4,747 |
) |
(4,992 |
) |
(5,725 |
) |
|||||||||||||||
|
相关的递延税负债 |
2,090 |
|
2,328 |
|
2,019 |
|
2,077 |
|
2,231 |
|
|||||||||||||||
|
有形股东权益 |
$ |
165,648 |
|
$ |
160,233 |
|
$ |
170,938 |
|
$ |
165,327 |
|
$ |
160,057 |
|
||||||||||
某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。
|
美国银行公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
与公认会计准则财务衡量标准的调节表（续） |
|
||||||||||||||||||||||||
|
（百万美元计） |
|||||||||||||||||||||||||
|
截至12月31日的一年 |
2014年第四季度 |
2014年第三季度 |
2013年第四季度 |
||||||||||||||||||||||
|
2014 |
2013 |
||||||||||||||||||||||||
|
期末普通股股东权益与期末有形普通股股东权益的调节表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
普通股股东权益 |
$ |
224,162 |
$ |
219,333 |
$ |
224,162 |
$ |
220,768 |
$ |
219,333 |
|||||||||||||||
|
商誉 |
(69,777 |
) |
(69,844 |
) |
(69,777 |
) |
(69,784 |
) |
(69,844 |
) |
|||||||||||||||
|
无形资产（不计抵押服务权） |
(4,612 |
) |
(5,574 |
) |
(4,612 |
) |
(4,849 |
) |
(5,574 |
) |
|||||||||||||||
|
相关的递延税负债 |
1,960 |
|
2,166 |
|
1,960 |
|
2,019 |
|
2,166 |
|
|||||||||||||||
|
有形普通股股东权益 |
$ |
151,733 |
|
$ |
146,081 |
|
$ |
151,733 |
|
$ |
148,154 |
|
$ |
146,081 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
期末股东权益与期末有形股东权益的调节表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
股东权益 |
$ |
243,471 |
$ |
232,685 |
$ |
243,471 |
$ |
238,681 |
$ |
232,685 |
|||||||||||||||
|
商誉 |
(69,777 |
) |
(69,844 |
) |
(69,777 |
) |
(69,784 |
) |
(69,844 |
) |
|||||||||||||||
|
无形资产（不计抵押服务权） |
(4,612 |
) |
(5,574 |
) |
(4,612 |
) |
(4,849 |
) |
(5,574 |
) |
|||||||||||||||
|
相关的递延税负债 |
1,960 |
|
2,166 |
|
1,960 |
|
2,019 |
|
2,166 |
|
|||||||||||||||
|
有形股东权益 |
$ |
171,042 |
|
$ |
159,433 |
|
$ |
171,042 |
|
$ |
166,067 |
|
$ |
159,433 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
期末资产与期末有形资产的调节表 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
资产 |
$ |
2,104,534 |
$ |
2,102,273 |
$ |
2,104,534 |
$ |
2,123,613 |
$ |
2,102,273 |
|||||||||||||||
|
商誉 |
(69,777 |
) |
(69,844 |
) |
(69,777 |
) |
(69,784 |
) |
(69,844 |
) |
|||||||||||||||
|
无形资产（不计抵押服务权） |
(4,612 |
) |
(5,574 |
) |
(4,612 |
) |
(4,849 |
) |
(5,574 |
) |
|||||||||||||||
|
相关的递延税负债 |
1,960 |
|
2,166 |
|
1,960 |
|
2,019 |
|
2,166 |
|
|||||||||||||||
|
有形资产 |
$ |
2,032,105 |
|
$ |
2,029,021 |
|
$ |
2,032,105 |
|
$ |
2,050,999 |
|
$ |
2,029,021 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
每普通股账面价值 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
普通股股东权益 |
$ |
224,162 |
$ |
219,333 |
$ |
224,162 |
$ |
220,768 |
$ |
219,333 |
|||||||||||||||
|
期末已发行和流通普通股 |
10,516,542 |
10,591,808 |
10,516,542 |
10,515,894 |
10,591,808 |
||||||||||||||||||||
|
每普通股账面价值 |
$ |
21.32 |
$ |
20.71 |
$ |
21.32 |
$ |
20.99 |
$ |
20.71 |
|||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
每普通股有形账面价值 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
有形普通股股东权益 |
$ |
151,733 |
$ |
146,081 |
$ |
151,733 |
$ |
148,154 |
$ |
146,081 |
|||||||||||||||
|
期末已发行流通普通股 |
10,516,542 |
10,591,808 |
10,516,542 |
10,515,894 |
10,591,808 |
||||||||||||||||||||
|
每普通股有形账面价值 |
$ |
14.43 |
$ |
13.79 |
$ |
14.43 |
$ |
14.09 |
$ |
13.79 |
|||||||||||||||
某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。
|
美国银行公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
|
与公认会计准则财务衡量标准的调节表（续） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
（百万美元计） |
|||||||||||||||||||||||||
|
截至12月31 日的一年 |
|
2014 年第三季度 |
2013 年第四季度 |
||||||||||||||||||||||
|
2014 |
2013 |
||||||||||||||||||||||||
|
平均分配资本回报率的调节表(1) |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
消费者和商业银行 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
已公布净收益 |
$ |
7,096 |
$ |
6,647 |
$ |
1,758 |
$ |
1,861 |
$ |
1,992 |
|||||||||||||||
|
与无形资产相关的调整(2) |
4 |
|
7 |
|
1 |
|
1 |
|
1 |
|
|||||||||||||||
|
调整后净收益 |
$ |
7,100 |
|
$ |
6,654 |
|
$ |
1,759 |
|
$ |
1,862 |
|
$ |
1,993 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均分配权益(3) |
$ |
61,449 |
$ |
62,037 |
$ |
61,423 |
$ |
61,441 |
$ |
61,998 |
|||||||||||||||
|
与商誉和一定比例无形资产相关的调整 |
(31,949 |
) |
(32,037 |
) |
(31,923 |
) |
(31,941 |
) |
(31,998 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配资本 |
$ |
29,500 |
|
$ |
30,000 |
|
$ |
29,500 |
|
$ |
29,500 |
|
$ |
30,000 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
全球财富与投资管理 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
已公布净收益 |
$ |
2,974 |
$ |
2,977 |
$ |
706 |
$ |
813 |
$ |
778 |
|||||||||||||||
|
与无形资产相关的调整(2) |
13 |
|
16 |
|
4 |
|
3 |
|
4 |
|
|||||||||||||||
|
调整后净收益 |
$ |
2,987 |
|
$ |
2,993 |
|
$ |
710 |
|
$ |
816 |
|
$ |
782 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均分配权益(3) |
$ |
22,214 |
$ |
20,292 |
$ |
22,186 |
$ |
22,204 |
$ |
20,265 |
|||||||||||||||
|
与商誉和一定比例无形资产相关的调整 |
(10,214 |
) |
(10,292 |
) |
(10,186 |
) |
(10,204 |
) |
(10,265 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配资本 |
$ |
12,000 |
|
$ |
10,000 |
|
$ |
12,000 |
|
$ |
12,000 |
|
$ |
10,000 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
全球银行 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
已公布净收益 |
$ |
5,435 |
$ |
4,973 |
$ |
1,433 |
$ |
1,413 |
$ |
1,255 |
|||||||||||||||
|
与无形资产相关的调整(2) |
2 |
|
3 |
|
— |
|
1 |
|
1 |
|
|||||||||||||||
|
调整后净收益 |
$ |
5,437 |
|
$ |
4,976 |
|
$ |
1,433 |
|
$ |
1,414 |
|
$ |
1,256 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均分配权益(3) |
$ |
53,404 |
$ |
45,412 |
$ |
53,400 |
$ |
53,402 |
$ |
45,410 |
|||||||||||||||
|
与商誉和一定比例无形资产相关的调整 |
(22,404 |
) |
(22,412 |
) |
(22,400 |
) |
(22,402 |
) |
(22,410 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配资本 |
$ |
31,000 |
|
$ |
23,000 |
|
$ |
31,000 |
|
$ |
31,000 |
|
$ |
23,000 |
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
全球市场 |
|||||||||||||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
已公布净收益（亏损） |
$ |
2,719 |
$ |
1,153 |
$ |
(72 |
) |
$ |
373 |
$ |
(47 |
) |
|||||||||||||
|
与无形资产相关的调整(2) |
9 |
|
9 |
|
3 |
|
2 |
|
3 |
|
|||||||||||||||
|
调整后净收益（亏损） |
$ |
2,728 |
|
$ |
1,162 |
|
$ |
(69 |
) |
$ |
375 |
|
$ |
(44 |
) |
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||||||||
|
平均分配权益(3) |
$ |
39,374 |
$ |
35,370 |
$ |
39,369 |
$ |
39,374 |
$ |
35,381 |
|||||||||||||||
|
与商誉和一定比例无形资产相关的调整 |
(5,374 |
) |
(5,370 |
) |
(5,369 |
) |
(5,374 |
) |
(5,381 |
) |
|||||||||||||||
|
平均分配资本 |
$ |
34,000 |
|
$ |
30,000 |
|
$ |
34,000 |
|
$ |
34,000 |
|
$ |
30,000 |
|
||||||||||
(1) 消费者房地产服务部门的已公布净收益（亏损）或平均分配权益没有调整。
(2) 代表资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用。
(3) 平均分配权益包括平均分配资本加上专门分配给业务部门的商誉和无形资产部分资本。
某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。
该信息为初步统计信息，基于截至发布时的可用公司数据。
免责声明：本公告之原文版本乃官方授权版本。译文仅供方便了解之用，烦请参照原文，原文版本乃唯一具法律效力之版本。
联系方式：
投资者可联系：
Lee McEntire，美国银行，1.980.388.6780
Jonathan Blum，美国银行（固定收益），1.212.449.3112
记者可联系：
Jerry Dubrowski，美国银行，1.980.388.2840
jerome.f.dubrowski@bankofamerica.com
